Авдолян снова «вывел» деньги из страны, на этот раз в Армению

В дивизионе большого любителя разных финансово-налоговых схем Альберта Авдоляна обнаружилась новая сделка со странностями, от которой попахивает выводом 75 млн рублей.

В дивизионе ПАО «ЯТЭК» в рамках так называемого внутреннего кредитования связанных лиц в Армению ушла крупная сумма, которая так обратно и не вернулась. А тут ещё в январе 2024 года ЯТЭК выдал своей убыточной «дочке» заём на 300 млн рублей.

20 мая арбитраж Якутии планирует начать рассмотрение иска ООО «ЯТЭК-Инвест» к ООО «ЯТЭК-Армения». В деле речь идёт о возврате долга по четырем договорам займа, подписанным в 2019 году. Основная сумма долга — 75 млн рублей, а общая сумма требований с учётом процентов — 108 млн рублей. В этой истории занимательно, что обе компании — это один и тот же дивизион «ЯТЭК», бенефициаром которого на сегодня является олигарх Альберт Авдолян.

Авдолян ранее уже засветился в истории о выводе 100 млн рублей в банк Латвии под прикрытием неких займов и их возвращения, а также в налоговой схеме, по которой инвестирование своих фирм прикрывалось займом от аффилированного офшора. Последнее провернули, чтобы сэкономить на налогах, но именно налоговики поймали участников схемы почти за руку. В свете этого подобное внутреннее кредитование, на наш взгляд, больше попахивает очередным схематозом, а иск — это некая попытка придать легальность сделкам. Ведь, в случае чего можно развести руками и сказать, что пытались вернуть деньги, а потом списать их как безнадёжную задолженность.

О том, что ООО «ЯТЭК-Армения», созданное за год до выдачи ей займов, имеет прямое отношение к дивизиону ЯТЭК, подтверждает и финансовая отчётность за 2020 год. Из неё, к слову, и следует, что кредит был выдан под смешной процент — на уровне ключевой ставки ЦБ РФ или слегка повыше (но далёкий от рыночных ставок). То есть целью было вовсе не получение выгоды.

Более того, срок погашения долга истёк в феврале-августе 2022 года, то есть пару лет назад, а иск о взыскании подан лишь в 2024 году. Это, знаете ли, наводит на определенные мысли. Как и то, что первый займ был выдан фирме через пару месяцев после её создания. При этом ни в каких инвестпроектах армянское юрлицо ЯТЭК не фигурирует, а по основному виду деятельности и вовсе занимается передачей собственного или арендованного недвижимого имущества в аренду и другими операциями.

Если мы заглянем в отчётность ЯТЭК за 2023 год, то увидим там следующее: резерв по сомнительным долгам в отношении задолженности связанных сторон по
состоянию на 31 декабря 2023 года составил 323 млн рублей. Вероятно, в него же входит и долг юрлица из Армении.

По информации из открытых источников, подобная схема позволяет снизить налог, так как отчисления в резерв относят на внереализационные расходы и их учитывают при расчете налога на прибыль.

А, если сомнительный долг лежит в правом кармане одного «пальто», то и потерь по факту нет, одна лишь экономия на налогах.

Иск в данном случае также вполне понятен. Дело в том, что все расходы, сокращающие налоговую базу, должны быть экономически оправданы, подтверждены документами и получены в ходе деятельности по извлечению прибыли. Хотя на месте налоговой, в этом случае мы бы задались вопросом, насколько те займы были экономически оправданы.

С одной стороны — Авдолян получил ЯТЭК от группы «Сумма» Зиявудина Магомедова только осенью 2019 года, то есть до заключения сомнительных сделок с юрлицом в Армении, а с другой стороны возникает вопрос, почему иски о возврате долга были поданы лишь спустя два года после истечения срока выплат. В этом случае на ум приходит лишь наращивание долга для последующего ещё большего снижения налоговой базы.

Тут ещё не лишне напомнить, что в тот период, когда сделки заключались, в ЯТЭК (тогда ещё подконтрольном Магомедову, что позднее был осужден за хищения) шло рассмотрение банкротного дела. Более того, в январе 2019 года суд даже вводил процедуру наблюдения. То есть сами по себе сделки можно было расторгнуть уже давно, как заключённые с нарушением закона.

Кстати, в 2020 году ЯТЭК также пытался взыскать 179 млн рублей ещё с одного своего «дочернего юрлица» — ООО «Межозерное». Также речь шла о договорах займа, но те были заключены в период когда дивизион контролировал Магомедов. Вот только сам истец, который уже контролировал Авдолян, в суд не явился и на этом основании дело было прекращено.

Ещё один занятный факт, который намекает на то, что при Авдоляне история с внутренним мутным кредитованием продолжилась: в январе 2024 года ЯТЭК выдало заем ООО «ЯТЭК-Логистика» в размере 300 млн рублей сроком до 30 июня 2024 года. Процентная ставка – ключевая ставка ЦБ РФ плюс 1,5%.

Но вот ведь какая незадача: заёмщик за 2023 год получил 20 млн рублей чистого убытка и ноль выручки и не знать этого ПАО не могло, так как и эта фирма является его 100% «дочкой». Не придётся ли потом и эти 300 млн «списывать» и искать по закромам?

Напомним, среди крупных акционеров ЯТЭК присутствуют ООО «А-Проперти» и ООО «А-ТЭК». По итогам 2023 года ООО «А-Проперти» демонстрировало убыток на 15 млрд рублей, а «А-ТЭК» — на 20 млрд рублей. При этом у последней на конец 2023 года остаток неких взятых займов составил 1,64 млрд рублей, а у «А-Проперти» общая сумма кредитов и займов превысила 133 млрд рублей. Кредиторы не раскрывался. При этом всё тот же ЯТЭК за 2023 год показал чистую прибыль 1,4 млрд рублей. Странная выходит картина: акционеры убыточны и закредитованы, актив им должной прибыли на покрытие долгов не приносит. Не пахнуло ли откуда-то планами контролируемого банкротства? Тем более к ЯТЭК на сегодня есть уже до конца не рассмотренный иск о взыскании 189 млн рублей.

Офшорные кубышки

Но, когда в истории вдруг появляются офшоры, то «долги» внутри дивизиона начинают играть новыми красками.

В цепочке владения вышеуказанных фирм отметилось и АО «АП Холдинг», а также офшор, которому до мая 2021 года принадлежало ООО «А-Проперти» — кипрское «Саномил Ко Лимитед». Данный офшор, который связывали с Авдоляном и через который он ещё в 2019 году контролировал ЯТЭК, на сегодня вполне себе действующий.

Более того, эта же кипрская фирма засветилась в истории о сомнительном кредитовании ООО «Порт Дальний», которое происходило через займ на 20 млн долларов США, выданный офшором с Кайман Reeco Capital LP.

ФНС посчитала, что схема прикрывала прямые вложения ООО «А-Проперти» в основной капитал ООО «Порт Дальний». SUNOMIL CO LIMITED участвовало в транзите остатка долга, пропустив через свои счета 291 млн рублей.

При этом директором Reeco Capital LP был киприот Викентиос Викентиу, который также фигурировал как директор Sparkel City Invest LTD, сменив на посту Авдоляна. А фирма Sparkel засветилась в громком деле о банкротстве энергохолдинга МРСЭН. Краху последнего предшествовало уголовное дело, фигурантом которого стал родственник Авдоляна — акционер МРСЭН Эльдар Османов. Подробно о роли Авдоляна в этой истории УтроNews рассказывал в прошлом материале.

Вернёмся к акционерам ЯТЭК.

Все три фирмы Авдоляна, наследившие в ЯТЭК, — ООО «А-Проперти», ООО «А-ТЭК» и АО «АП Холдинг» — возглавляет один и тот же человек — Ирина Белянова, которая ранее отметилась в ряде офшорных историй. Так, например, она фигурировала как глава филиала Wooden Fish Agency Limited, что принадлежит Авдоляну и вполне себе успешно продолжает деятельность на Кипре. Wooden на Кипре прописано с других офшором — Полоком Холдингс лимитед, что было учредителем ООО «А-Проперти инвест».

Белянова и Wooden также фигурировали в истории о выводе 100 млн рублей в латвийский банк JSC Citadele Banka, где был задействован «ББР Банк» Дмитрия Гордовича. Подробно об этом рассказывал The Moscow Post.

Также Белянова — руководитель фонда «Новый дом», созданного Авдоляном. Попечительский совет фонда возглавляет давний знакомец олигарха глава госкорпорации Ростех Сергей Чемезов.

Скорее всего, весь секрет непотопляемости Авдоляна, несмотря на офшорно-налоговые схемы, как раз в крепком плече федерального чиновника. Не зря же весь путь становления бизнеса Авдоляна Ростех шёл с ним рука об рука, да и выходец из госкорпорации Родион Сокровищук до сих пор фигурирует как совладелец дивизиона олигарха.